НАЦІОНАЛЬНИЙ БАНК УКРАЇНИ
Л И С Т
18.08.2005 N 13-412/3847-8293
Територіальним управлінням
НБУ
Асоціації українських банків
Київському Банківському
Союзу
Банкам України та їх філіям
Щодо відображення даних
у статистичному звіті за ф. N 552
У зв'язку із запитами банків стосовно відображення інформації
у статистичній звітності за формою N 552 ( za353-03 ) "Інформація
про надходження від нерезидентів безготівкової іноземної валюти на
користь клієнтів банку" Департамент валютного регулювання
повідомляє:
1) надходження іноземної валюти на рахунки резидентів від
представництв чи дочірніх підприємств цього резидента, відкритих
за межами України, у звіті підлягають відображенню;
2) у звіті також відображаються надходження від
банків-нерезидентів міжбанківських депозитів, за винятком
депозитів "овернайт" та депозитів на строк до одного місяця;
3) при відображенні у звіті коштів, що надійшли як повернення
попередньої оплати за зовнішньоекономічними договорами необхідно
використовувати код мети надходження валюти "9 - надходження з
іншою метою". У разі якщо іноземна валюта, що надійшла як
повернення попередньої оплати за зовнішньоекономічними договорами
підлягає продажу в повному обсязі згідно з чинним законодавством
України, то такі надходження у звіті не відображаються;
4) надходження іноземної валюти на кореспондентські рахунки
банків-нерезидентів, відкритих в банках України, з коррахунків
інших банків нерезидентів у звіті не відображаються;
5) код мети надходження іноземної валюти "5-надходження як
фінансова допомога" має відображати кошти, що надходять на користь
клієнтів або банку як безповоротна фінансова допомога, гуманітарна
допомога та благодійні внески. Надходження коштів у вигляді
поворотної фінансової допомоги відображаються за кодом мети
"3-надходження як кредит";
6) при відсутності у Довіднику іноземних банків Rc_bnk.dbf
кода філії чи відділення іноземного банку, що здійснила переказ
іноземної валюти на користь клієнтів уповноваженого банку або
банку у звіті слід зазначати код головного банка.
Крім того, звертаємо увагу на таке:
- суми надходжень іноземної валюти від нерезидентів на
рахунки фізичних чи юридичних осіб - нерезидентів інвесторів,
відкритих в Україні, і при подальшому їх перерахуванні на рахунки
резидентів - фізичних та юридичних осіб у звіті мають
відображатися лише один раз, тобто при надходженні коштів із - за
кордону від нерезидентів на рахунки фізичних чи юридичних осіб -
нерезидентів інвесторів;
- при надходженні іноземної валюти від нерезидента на рахунок
комісіонера (повіреного) та подальшого надходження цих коштів на
рахунок комітента (довірителя) від комісіонера (повіреного) -
резидента за договором комісії (доручення) у звіті для уникнення
подвоєння сум мають відображатися лише надходження на рахунок
комісіонера (повіреного) від нерезидента.
Перший заступник Голови А.В.Шаповалов
